个人养老金产品也能退税，退多少？这笔钱不能错过
一年一度的个人所得税年度汇算申报中，3 月 21 日至 6 月 30 日，纳税人无需预约，可以随时办理。
" 个人养老金可以抵个税，这笔钱不能错过。" 有业内人士提醒。国家社会保险公共服务平台数据显示，截至 3 月 27 日，市场上共计 745 款个人养老金产品，其中储蓄类产品 465 只，基金类产品 186 只，保险类产品 71 只，理财类产品共 23 只。
《个人养老金实施办法》规定，对缴费者按每年 12000 元的限额予以税前扣除，投资收益暂不征税，领取收入的实际税负由 7.5% 降为 3%。
" 现在个人养老金热度还没有完全打开。" 一位保险从业人员在与《每日经济新闻》记者交流时表示，自己在销售个人养老金保险产品时发现，很多人还不知道可以退税的政策，其实退税相当于 " 提升 " 收益率，购买个人养老金产品对于客户来讲是很划算的。
去年超 5000 万人开立了个人养老金账户，能省多少钱？
人社部数据显示，截至 2023 年 6 月底，全国 36 个先行城市（地区）开立个人养老金账户人数达到 4030 万人。在 3 月 20 日于北京举行的 " 中英养老金会议 " 上，中国人力资源和社会保障部社会保险事业管理中心主任翟燕立透露，截至 2023 年底，超 5000 万人开立了个人养老金账户。
" 个人养老金最大的优势在于税收优惠。" 业内人士在受访时纷纷表示。投入时每年最高可享受 12000 元的税前扣除，减轻税负。领取时，仅需交 3% 的所得税，可节税。此外，个人养老金账户内的投资收益暂时不征税。
某国内养老保险公司相关负责人表示，进行年度汇算是每个公民应尽的义务与责任，同时也是我们身为公民享有的权利，利用好税收优惠，能享受到实实在在的权利。参加个人养老金，按照国家有关规定享受税收优惠政策。在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照 12000 元 / 年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除。
案例显示，一位 30 岁男性，年薪 30 万元，每年按照 1.2 万元存缴个人养老金，全部存为 1 年期定期存款，到期后续存，退休时一次性领取；总存缴本金时 36 万元，总节省个税 30 年 × 每年节省个税 2400 元（对应最高税率为 20%）=7.2 万元；总本息和为 45.4 万元（1 年整存整取利率为 1.55%）；领取时，需交 3% 的所得税，也就是 45.4 万元 × 3%=1.4 万元。
到该人员 60 岁时，可以取出用于养老的金额为 45.4 万元 -1.4 万元 =44 万元。计算总收益为投资收益 9.4 万元（45.4 万元 -36 万元）+ 节税 7.2 万元 - 取出时缴税 1.4 万元 =15.2 万元。
由于收入越高，对应的边际税率越高，个人养老金账户所能享受到的免税金额越高，节税效果越好。如在 45% 税率的情况下，可抵税 5400 元。
图片来源：北京银行个人养老金宣传手册
除了储蓄类产品，如果在风险承受能力范围内，还可以选择基金、保险类以及理财产品。业内人士指出，适当选择更长锁定期产品，或更高风险产品，有望追求更高的潜在收益率，也有助于养老金账户更好地累积。
值得一提的是，受基础市场短期波动影响，2023 年养老目标基金整体业绩表现不佳，今年年初，证监会机构司副司长林晓征在证监会新闻发布会上表示，" 应客观理性看待短期市场波动和收益表现，坚持通过长期投资更好实现保值增值。"
低利率下，这类产品受青睐
个人养老金产品是丰富居民未来养老支出的 " 钱袋子 " 之一。业内人士分析，在低利率环境下，挑选稳健的金融产品在资产配置中显得尤为重要。而一款适合的养老保险产品可以帮助客户稳健积累未来的养老资金，同时获得养老保障，又尽量免受市场波动的影响，因而受到不少消费者的青睐。
《每日经济新闻》记者注意到，截至 3 月 27 日，个人养老金产品中，保险类产品有 71 只，占比接近一成。目前，个人养老金保险产品种类包括专属商业养老保险、两全保险、年金保险和税延养老保险产品。
如某款个人养老金账户可投的两全险，兼具储蓄和保障功能，如保障期满时生存，可一笔领取满期保险金，如保障期内不幸身故，可获赔身故保险金。该产品在购买时即可确定未来的领取金额，比如一次性投保 1.2 万元，30 年后，产品可领取 27804 元。同时投保保费可以抵扣税金，享受税收优惠福利。
腾讯微保相关负责人测算上述产品收益情况：在 45% 税率的情况下，可抵税 5400 元。30 年后，不计算退税金额的情况下，领取金额为投入金额的 2.31 倍；计算退税金额的情况下，领取金额最高为投入金额的 4.21 倍。
保险与养老服务相结合，也是保险类产品的一大优势。如一款正在销售中的养老年金产品，退休起领，保证领取 20 年，并可终身领取。除了涵盖养老年金、身故保险金等保障之外，还匹配了包含健康咨询、高发疾病专项检查与复诊快速安排、门诊协调和预约、全程就医陪同等养老增值服务。
据悉，满期保险金将自动发放至个人养老金账户。根据当前政策规定，当达到法定退休年龄，或出国（境）定居、完全丧失劳动能力，或符合国家规定的其他情形，可从个人养老金账户内按月、分次或一次性领取。
退税如何操作？业内提示：要保留凭证，以备税务审计之需
个人养老金抵税不是自动扣除，而需要手动添。退税如何操作？登录个人所得税 APP，选择 " 办税 " 中的 " 个人养老金扣除信息管理 "。选择 " 扫码 " 或者 " 手动录入 "，将个人养老金的缴费凭证信息录入提交，就可以享受上年度的个税抵扣优惠了。
对于退税注意事项，上述腾讯微保相关负责人提示以下三点：一是及时开户和缴费，确保在税务年度内完成开户和缴费，以便享受当年的税收优惠；二是正确填写信息，在税务申报时准确填写所有必要信息，包括个人养老金凭证编码；三是要保留凭证，保存所有相关的支付凭证和文档，以备税务审计之需。
图片来源：个人所得税 APP
据了解，与去年相比，今年个人养老金抵税的步骤有所简化：登陆 " 个人所得税 APP"，可以通过 " 一站式申报 " 功能直接获取个人养老金缴存信息，并申报个人扣除。确认个人养老金信息无误后提交即可。
图片来源：个人所得税 APP
每日经济新闻
